¿Cuánto paga un autónomo a Hacienda? IVA, IRPF y cuota [2026]
- Un autónomo paga, a grandes rasgos, tres cosas: el IVA (modelo 303), el IRPF (modelo 130 y la Renta) y la cuota de autónomo a la Seguridad Social.
- El IVA no es tuyo: lo cobras a tus clientes y lo adelantas a Hacienda. El IRPF sí sale de tu beneficio (ingresos menos gastos).
- La cuota de autónomo en 2026 va de unos 205€ a 607€ al mes según lo que ganes (80€ con la tarifa plana si empiezas).
- Lo importante es apartar cada trimestre lo que toca para no llevarte sustos. AIScan te lo calcula de tus facturas.
"¿Cuánto paga un autónomo a Hacienda?" es la pregunta que más quita el sueño al empezar. La respuesta corta: depende de lo que ganes, pero se puede saber con bastante precisión si separas tres conceptos que la gente suele mezclar. Vamos uno a uno, con ejemplos y con cuánto conviene apartar cada trimestre.
Un autónomo paga el IVA (que cobra a sus clientes y adelanta a Hacienda), el IRPF (un porcentaje de su beneficio real) y la cuota mensual de autónomo a la Seguridad Social. El IVA no es dinero suyo; el IRPF y la cuota sí salen de lo que gana.
¿Qué le paga exactamente un autónomo a Hacienda?
Conviene separar lo que va a Hacienda (AEAT) de lo que va a la Seguridad Social, porque se mezclan todo el tiempo:
| Concepto | Qué es | Cuándo se paga |
|---|---|---|
| IVA (modelo 303) | El IVA que cobras menos el que pagas | Cada trimestre |
| IRPF (modelo 130) | Adelanto del impuesto sobre tu beneficio | Cada trimestre |
| Renta (IRPF anual) | El ajuste final del IRPF del año | Abril a junio |
| Cuota de autónomo | Tu cotización a la Seguridad Social | Cada mes |
¿Cuánto paga un autónomo de IVA?
El IVA no es un gasto tuyo: cobras un 21% (o 10% o 4%) a tus clientes y le restas el IVA de tus gastos de actividad. La diferencia es lo que ingresas en el modelo 303 cada trimestre. Si cobras más IVA del que pagas, lo ingresas; si es al revés, lo compensas.
El error más común es pensar que el IVA es dinero que ganas. No lo es: lo recaudas para Hacienda. Por eso conviene apartarlo en cuanto cobras la factura. Lo calculas con el modelo 303, restando el IVA de tus gastos deducibles al IVA que has cobrado.
¿Cuánto paga un autónomo de IRPF?
El IRPF se calcula sobre tu beneficio real (ingresos menos gastos deducibles), no sobre lo que facturas. Cada trimestre adelantas un 20% de ese beneficio con el modelo 130 (si no estás exento), y en la Renta se ajusta según tu situación personal y los tramos.
La escala estatal del IRPF en 2026 es progresiva: cuanto más ganas, mayor es el tipo sobre el tramo. A modo orientativo:
| Beneficio anual | Tipo sobre ese tramo (estatal) |
|---|---|
| Hasta 12.450 € | 19% |
| 12.450 - 20.200 € | 24% |
| 20.200 - 35.200 € | 30% |
| 35.200 - 60.000 € | 37% |
Ojo: si eres profesional y facturas a empresas, te suelen retener un 15% (o 7% si eres nuevo) en cada factura. Esa retención es un adelanto de tu IRPF, y si el 70% o más de tus ingresos llevan retención, no tienes que presentar el modelo 130: el ajuste se hace en la Renta. Lo detallamos en la guía del modelo 130.
La cuota de autónomo en 2026
Desde el sistema de cotización por ingresos reales, la cuota va por tramos según tu rendimiento neto mensual: de unos 205€ al mes (rendimientos bajos) a unos 607€ (más de 6.000€/mes). Si acabas de darte de alta, tienes la tarifa plana de 80€/mes el primer año.
La cuota va por tramos: desde 80€/mes con la tarifa plana de nuevo autónomo, y de 205€ (rendimientos bajos) hasta 607€/mes (más de 6.000€ de rendimiento neto). La tabla completa de los 15 tramos de 2026 la tienes en la guía de la cuota de autónomos 2026.
La cuota es, además, un gasto deducible: réstala siempre en tus cuentas.
Ejemplo: un autónomo que factura 30.000 € al año
Imagina un autónomo que factura 30.000€ y tiene 6.000€ de gastos deducibles. De forma orientativa:
El IVA (unos 5.040€) no es suyo: lo cobra a sus clientes y lo ingresa. El IRPF lo va adelantando con el 130 y/o las retenciones, y se ajusta en la Renta según su situación personal (mínimos, hijos, comunidad autónoma...). Por eso ningún cálculo "de tabla" sustituye al de tus números reales. Lo importante: aparta cada trimestre y no toques el IVA que has cobrado.
Calculadora: cuánto pagas tú
Mete tus ingresos y gastos del año y mira, en un solo número, tu cuota de autónomo, tu IRPF estimado y lo que te queda al mes. Es lo que casi ningún sitio te da junto, y aquí se calcula en tu navegador sin guardar nada:
Todo lo que facturas en el año, base imponible.
Tus gastos afectos a la actividad (sin contar la cuota, la sumamos nosotros).
IVA repercutido menos soportado. Lo cobras a tus clientes: no es tuyo.
El IRPF real depende de tu comunidad autónoma y tu situación personal (mínimos, deducciones). Esta es una estimación para no llevarte sustos, no para presentar.
AIScan te dice esto con tus facturas reales, trimestre a trimestre, y aparta lo de Hacienda por ti. Pruébalo sin tarjeta.El cálculo ocurre en tu navegador. Tus cifras no se envían ni se guardan.
Cálculo orientativo a partir de los datos que introduces. No es asesoramiento fiscal.
Calcula lo tuyo, no un ejemplo
Sube tus facturas y tickets y mira cuánto te sale de IVA (303) y de IRPF (130) este trimestre. Sin registro, con datos de ejemplo o con los tuyos.
Probar la demo en vivo¿Cómo pagar menos a Hacienda (legalmente)?
La forma legal de pagar menos es no perder ningún gasto deducible: cada factura de gasto de tu actividad baja tu IVA y tu IRPF. La mayoría de autónomos pagan de más simplemente por no registrar gastos que tenían derecho a deducir.
Registra todos tus gastos de actividad con factura a tu nombre (suministros si trabajas en casa, software, cuota de autónomo, dietas, vehículo con sus límites...). Y si estás en estimación directa simplificada, Hacienda te deja restar un 5% extra de "gastos de difícil justificación" (hasta 2.000€/año). Lo vemos en la guía de gastos deducibles del autónomo.
Preguntas frecuentes
Conclusión
Cuánto paga un autónomo a Hacienda no es un número fijo: depende de lo que ganes, de tus gastos y de tu situación. Pero si separas el IVA (que solo adelantas), el IRPF (sobre tu beneficio) y la cuota de autónomo, deja de ser un misterio y pasa a ser algo que puedes prever cada trimestre.
La clave práctica es apartar a tiempo y no perder gastos deducibles. Lo demás, si usas una herramienta que lee tus facturas, sale solo.
Saber cuánto pagas, sin sorpresas
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Probar AIScan para autónomosEsta guía es informativa y no constituye asesoramiento fiscal. Las cifras son orientativas y dependen de tu situación; el asistente de AIScan te ayuda a calcular tu caso concreto.